2019年度兵团旅游教育培训中心

决算公开说明

目 录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分 决算情况说明

一、单位收支总体情况

（一）单位收入支出决算总体情况说明

（二）单位收入总体情况说明

（三）单位支出总体情况说明

二、单位财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

三、单位结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分单位决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 单位概况

一、主要职能

兵团旅游教育培训中心于2002年由兵团编委批准成立，编制5人，领导职数2名，在编5人，为公益二类事业单位。负责：兵团各师旅游行政管理人员的岗位培训；兵团范围内的旅游行业的管理和从业人员的岗位培训；全国导游资格考试兵团范围的考务工作。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，兵团旅游教育培训中心部门决算包括：单位本级决算。

第二部分 单位决算情况说明

一、单位收支总体情况

（一）单位收入支出决算总体情况说明

2019年度收入119.79万元,与上年相比，增加44.63万元，增长57%，增减变化主要原因是：2019年全国导游资格考试人数大幅增加。支出86.93万元,与上年相比，增加7.71万元，增长8%，增减变化主要原因是：2019年导游资格考试人数增长，相应的支出也增长；结余48.07万元，与上年相比，增加（减少）16.88万元，增长（降低）35%。增减变化主要原因是：2019年全国导游资格考试的劳务费、场地费、差旅费未报销。

二、单位财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明2019年度收入119.74万元,与上年相比，增加44.63万元，增长57%，增减变化主要原因是：2019年全国导游资格考试人数大幅增加。支出86.93万元,与上年相比，增加7.71万元，增长8%，增减变化主要原因是：2019年导游资格考试人数增长，相应的支出也增长。其中：基本支出79.9万元，项目支出7.03万元。财政拨款结转结余48.07万元万元，与上年相比，增加（减少）16.88、万元，增长（降低）35%。增减变化主要原因是：2019年全国导游资格考试的劳务费、场地费、差旅费未报销。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款收入35.81万元。与上年相比，增加6.51万元，增长（降低）18%。增减变化的主要原因是：工资调整、社保基数及公积金基数调整。一般公共预算财政拨款支出35.81万元。与上年相比，增加6.51万元。增减变化的主要原因是：人员工资支出增加。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），一般公共服务支出0.54万元，文化体育与传媒支出69.66万元、社保保障就业支出9.52万元、住房保障支出7.22万元。按经济分类科目（按类级科目公开），基本支出79.90万元，项目支出7.032万元。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数164.11万元，决算数86.93万元，预决算差异率53%，差异主要原因培训收费的取消。

三、单位结转结余情况

财政拨款结转结余48.07万元万元，与上年相比，增加（减少）16.88、万元，增长（降低）35%。增减变化主要原因是：2019年全国导游资格考试的劳务费、场地费、差旅费未报销。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2019年度一般公共预算“三公”经费支出1200元，公务接待费1200元。

五、机关运行经费支出情况

兵团旅游教育培训中心（事业单位）日常公用经费4.63万元，比上年（减少）1.29万元，增长（降低）27%，主要原因是节约各项开公用经费。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

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